Онлайн сравнение вычетов ИИС и ПДП 2026 | Что выгоднее

Сравнение вычетов: ИИС vs ПДП в 2026 (что выгоднее: старый тип вычета или Программа долгосрочных сбережений)

Данный калькулятор производит прямое математическое сравнение совокупной финансовой выгоды от двух государственных программ: ИИС (тип А — вычет на взнос) и Программы долгосрочных сбережений (ДПС).

Результат однозначно показывает, какой инструмент принесет больше денег в виде возврата налога или бонуса за выбранный вами период инвестирования.

Расчет основан на актуальных лимитах и условиях на 2025-2026 годы.

Как пользоваться калькулятором

Инструмент интуитивно понятен. Для получения результата выполните три шага:

• Задайте параметры: Введите планируемый ежегодный взнос в рублях и срок участия в программе в годах.
• Выберите тип ИИС: В сравнении участвует только ИИС типа А (вычет на взнос), так как он является прямой альтернативой фиксированному бонусу ПДП. Тип Б (вычет на доход) расчету не подлежит.
• Анализируйте результат: Калькулятор мгновенно отобразит итоговую выгоду по каждой программе, подсветит более выгодный вариант и покажет абсолютную разницу.

Формулы и логика расчета

Алгоритм работы калькулятора прозрачен и основан на следующих формулах и правилах. Понимание математики позволяет самостоятельно оценить границы выгодности.

Исходные данные и лимиты:

• Годовой взнос (В): Задан пользователем.
• Срок (N): Задан пользователем (в годах).
• Лимит вычета ИИС (L_IIS): 52 000 руб. в год (13% от максимального взноса в 400 000 руб.).
• Годовой бонус ПДП (B_ПДП): Фиксированные 36 000 руб.
• Допустимый взнос для ПДП: от 2 000 до 400 000 руб. включительно.

Последовательность расчета:

1. Годовая выгода по ИИС (тип А):
   В_{год_IIS} = MIN(В * 0.13; L_IIS)
   Рассчитывается 13% от взноса, но не более 52 000 руб.
2. Годовая выгода по ПДП:
   В_{год_ПДП} = B_ПДП, при условии, что 2000 ≤ В ≤ 400000.
   Если взнос вне допустимого диапазона, бонус не начисляется.
3. Совокупная выгода за весь период:
   ИтогоИИС = В_{год_IIS} * N
   ИтогоПДП = В_{год_ПДП} * N
4. Определение более выгодной программы:
   Сравниваются значения ИтогоИИС и ИтогоПДП. Разница вычисляется по формуле: |ИтогоИИС – ИтогоПДП|.

Критическая точка равной выгоды (при прочих равных условиях):

Выгода от программ сравняется, когда годовой вычет по ИИС будет равен годовому бонусу ПДП:

В * 0.13 = 36 000.

Следовательно, В ≈ 276 923 рубля.

• При годовом взносе менее 276 923 руб. выгоднее ПДП.
• При годовом взносе более 276 923 руб. выгоднее ИИС (тип А).

Сравнительная таблица условий программ

Для быстрого анализа ключевые параметры программ сведены в таблицу.

Параметр	ИИС (тип А — вычет на взнос)	Программа ДПС (госбонус)
Суть льготы	Возврат уплаченного НДФЛ (13%) с суммы взноса	Фиксированная ежегодная государственная доплата
Макс. годовая выгода	52 000 руб.	36 000 руб.
Условие для получения	Наличие официального дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%	Взнос в пределах установленного диапазона (2 000 – 400 000 руб.)
Лимит взноса для льготы	Фактический лимит — 400 000 руб./год (для макс. вычета)	400 000 руб./год
Минимальный срок	3 года (для сохранения вычета)	15 лет (для получения бонусов за весь период)
Налогообложение	Доход от инвестиций не облагается НДФЛ при закрытии счета после 3+ лет	Бонусы налогом не облагаются. Доход от инвестиций облагается НДФЛ при выводе.

Примеры расчетов (Case Studies)

Пример 1: Инвестор с взносом 200 000 руб. в год на 15 лет.

• ИИС: Годовой вычет = 200 000 * 0.13 = 26 000 руб. За 15 лет: 26 000 * 15 = 390 000 руб.
• ПДП: Годовой бонус = 36 000 руб. За 15 лет: 36 000 * 15 = 540 000 руб.
• Вывод: При таком взносе Программа ДПС выгоднее на 150 000 руб. за весь период.

Пример 2: Инвестор с максимальным взносом 400 000 руб. в год на 10 лет.

• ИИС: Годовой вычет достигает лимита 52 000 руб. За 10 лет: 52 000 * 10 = 520 000 руб.
• ПДП: Годовой бонус = 36 000 руб. За 10 лет: 36 000 * 10 = 360 000 руб.
• Вывод: При максимальных взносах ИИС (тип А) выгоднее на 160 000 руб. за 10 лет.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Почему калькулятор не сравнивает ИИС типа Б (вычет на доход)?

Потому что эти программы имеют разную природу. Тип Б освобождает от НДФЛ доход, полученный на ИИС, что напрямую зависит от успешности инвестиций и не имеет фиксированного гарантированного значения. ПДП и ИИС типа А дают заранее известную, фиксированную относительно взноса прибавку, что делает их сравнение корректным и однозначным.

Можно ли участвовать в обеих программах одновременно для двойной выгоды?

Да, законодательство этого не запрещает. Вы можете открыть ИИС и одновременно заключать договор ДПС. Это позволит получать и вычет на взнос по ИИС, и государственный бонус по ПДП, значительно увеличив общую доходность ваших долгосрочных сбережений.

Как срок инвестирования влияет на итоговую разницу?

Срок является мультипликатором разницы. Чем дольше срок, тем больше абсолютная сумма, на которую одна программа обгоняет другую, даже если годовая разница невелика. Долгосрочная перспектива (10-15+ лет) резко усиливает эффект сложения как бонусов, так и вычетов.

Учитывает ли калькулятор изменения в лимитах на 2026 год?

Калькулятор использует актуальные на момент создания данные. Ключевые лимиты (52 000 руб. для ИИС и 36 000 руб. для ПДП) установлены законодательно на длительную перспективу. В случае их индексации или изменения алгоритм калькулятора легко адаптируем, а принцип сравнения останется прежним.

Что важнее: абсолютная выгода или другие условия программ?

Абсолютная денежная выгода — ключевой, но не единственный фактор. ИИС имеет гибкость (можно вывести деньги с потерей вычета через 3 года), а ПДП — строгие долгосрочные обязательства (15 лет). Также важно учитывать инвестиционную составляющую: потенциальная доходность выбранных активов внутри каждой из программ может многократно перевесить разницу в вычетах или бонусах.